Ашиг хүртэгч гэж юу вэ, бенефициар өмчлөгч (ашиг хүртэгч) гэж юу вэ: нэр томъёоны дэлгэрэнгүй тайлбар, тодорхойлолт, татаж авах баримт бичгийн дээж

Сайн уу, Амьдралд зориулсан санаанууд сэтгүүлийн эрхэм уншигчид! Энэ нийтлэлд бид финалын хэн болохыг хэлэхийг хүсч байна ашиг хүртэгч (ашиг хүртэгч), бенефициар өмчлөгчид хэн болох, ашиг хүртэгчид ашиг хүртэгсдээс юугаараа ялгаатай вэ гэх мэт.

Дашрамд хэлэхэд, та аль хэдийн нэг доллар ямар үнэтэй байгааг харсан уу? Валютын ханшийн зөрүүнээс мөнгө хийж эндээс эхэл!

Эцсийн эцэст, эдийн засгийн харилцааны хөгжил нь нийгмийн эдийн засгийн үйл ажиллагааны энэ хүрээнд шинэ нэр томъёо гарч ирэх бөгөөд эдгээрийг тусгай нэр томъёогоор тодорхойлно.

Зах зээлийн эдийн засгийг бүрдүүлэхдээ эдгээр аж ахуйн нэгжүүд янз бүрийн төрлийн бизнес эрхлэх үйл ажиллагаанаас ашиг олох эсвэл хөрөнгө оруулалтын хэрэгслийг ашиглан орлого олж байгаа хүмүүсийн ангилал болжээ. Энэ нэр томъёог ийм хүмүүсийг тодорхойлоход ашигладаг.

Материалаас та сурах болно:

• Ашиг хүртэгч - тэр хэн бэ;
• Ашиг хүртэгчид ба ашиг хүртэгчдийн хоорондын ялгаа;
• Бенефициар өмчлөгч (өмчлөгч) гэж хэн бэ, бенефициар өмчлөгчийн талаархи мэдээллийг хэрхэн яаж оруулах вэ - хэнд, яагаад хэрэгтэй байгааг;
• Ашиг хүртэгчдийн эрх, эрх үүргийг зөрчихөөс хэрхэн урьдчилан сэргийлэх вэ
• гэх мэт.

Тиймээс, цэг бүрийг нарийвчлан авч үзье.

Нийтлэлээс та "ашиг хүртэгч" (ашиг хүртэгч) гэсэн ойлголтын талаархи бүх зүйлийг сурч мэдэх болно: хэн нь юу вэ, бенефициар эзэмшигчдийн талаар хэнд, ямар мэдээлэл өгөх ёстой гэх мэт.

1. Ашиг хүртэгч гэж хэн бэ - нэр томъёоны бүрэн тодорхойлолт 📝

Энэ нэр томъёо нь ашиг, ашиг гэсэн франц үгнээс гаралтай.

Тиймээс, нэр томъёоны хамгийн энгийн тодорхойлолташиг хүртэгч"(мөн ашиг хүртэгч) Ашиг олж байгаа хүн мөн үү.

Илүү хялбаршуулсан утгаараа ашиг хүртэгч (ашиг хүртэгч)- Энэ бол тухайн байгууллагын хөрөнгө, эдийн засгийн объект болон бусад үнэт зүйлийг бодитоор эзэмшдэг хүн юм.

Эдийн засгийн үйл ажиллагаанд бүх зүйлийг тухайн хугацаанд авсан орлогын хэмжээгээр тодорхойлдоггүй. Ашиг олох үйл ажиллагааны хэтийн төлөв, чиглэл нь бас чухал бөгөөд энд санхүүгийн урсгалыг удирдах эх үүсвэр аль хэдийн чухал ач холбогдолтой юм.Учир нь аливаа арилжааны аж ахуйн нэгжийн амьдрах чадвар, олж авсан орлогын хэмжээ нь тэдгээрийн хуваарилалт, ашиглалтаас хамаарна.

Тиймээс илүү өргөн утгаар ашиг хүртэгчид (ашиг хүртэгчид) гэж үздэг зөвхөн хувь хүн, хуулийн этгээд бишсанхүүгийн тодорхой гүйлгээнээс олох орлоготой байх байгууллагын үйл ажиллагааг хянах чадвартай хүмүүс түүний эд хөрөнгийг захиран зарцуулах.

Өөрөөр хэлбэл, ашиг хүртэгчид нь тухайн компанийг бодитоор эзэмшдэг хүмүүс юм.

2. Ашигтай эзэд гэж хэн бэ - тодорхойлолт 📝

Бенефициар өмчлөгчийн хууль ёсны тодорхойлолтыг агуулсан болно ОХУ-ын Холбооны хууль 2001.08.07-ны өдрийн 115 тоот.

Энэ тодорхойлолтын дагуу:

Ашигтай эзэмшигч — энэ болшууд болон дам байдлаар хуулийн этгээдэд давамгай хувьцаа эзэмшдэг хувь хүн (25% -иас дээш) болон хуулийн этгээдийн үйл ажиллагааг хянах чадвар.

Ижил норматив акт нь ашиг хүртэгчийг ашиг тусын тулд хөрөнгө, эд хөрөнгөтэй холбоотой үйл ажиллагаа, түүний дотор холбогдох гэрээний үндсэн дээр хэрэгжүүлдэг тодорхойлолтыг агуулдаг (агентлаг, батлан ​​даалт, итгэлцлийн удирдлага, комисс).

Хэн нь бенефициар өмчлөгч гэж нэрлэгддэг ба хэн нь нэг болж чадна

Эдийн засгийн харилцааны цар хүрээ, эд хөрөнгийг захиран зарцуулах явцад үүсэх нөхцөл байдлаас шалтгаалан "ашиг хүртэгч" гэсэн нэр томъёоны утга ялимгүй ялгаатай.

Үйл ажиллагааны хэлбэр, өмчид хандах хандлагад үндэслэн үр шим хүртэгчид дараахь зүйлийг багтааж болно.

• гэрээслэлд тодорхой эд хөрөнгийг өмчлөх буюу удирдлагад хүлээн авах этгээд, түүнчлэн аливаа төлбөрийг хүлээн авагч нас барсан тохиолдолд ашиг хүртэгч этгээд гэж заасан өв залгамжлагчид;
• үл хөдлөх хөрөнгөө тогтмол төлбөртэй түрээслүүлдэг түрээслүүлэгчид;
• банкны данс эзэмшигчид;
• орлого олох зорилгоор өмч, санхүүгээ итгэлцлээр өгсөн итгэмжлэгдсэн байгууллагын үйлчлүүлэгчид;
• баримтат зээлийн эзэд;
• даатгалын гэрээний дагуу төлбөр хүлээн авагч хүмүүс;
• компаниудын жинхэнэ эзэд.

Өөрийн аюулгүй байдлыг хангахын тулд эсвэл засгийн газрын янз бүрийн байгууллагуудын нэхэмжлэлийг хасахын тулд орчин үеийн санхүүгийн ертөнцөд тэд тодорхой хөрөнгийн жинхэнэ эзний тухай мэдээллийг нуун дарагдуулдаг.

Энэ нь ялангуяа хуулийн этгээдийн өмч, бизнесийн менежменттэй холбоотой юм.

3. Хуулийн этгээдийн ашиг хүртэх эзэн - эрх ба онцлог шинж чанарууд 📋

Хуулийн этгээдийн ашигтай өмчлөгч Байгууллагын жинхэнэ өмчлөгчдийн нэг эсвэл хэд нь байдаг зөв эсвэл боломж компанийн үйл ажиллагаанд шууд ба дам нөлөө.

Үүний зэрэгцээ эдгээр хүмүүсийн хувийн мэдээлэл заагаагүй байж болно бүртгэлд болон байгууллагын үндсэн хуулийн баримт бичиг эсвэл тэдний пүүс дэх албан ёсны оролцоог бүдүүлгээр дутуу үнэлсэн байж болно.

Ийм өмчлөгчийн хэн болохыг ихэвчлэн мэддэг зөвхөн Банкны ажилтан болон арилжааны агентууд.

Хуулийн этгээдийн ашиг хүртэгч нь компанийн хувьцаа эзэмшигчид болон бусад өмчлөгчдийн хуралд оролцож, хуулийн этгээдийг өөрчлөн байгуулах, ашиг хуваарилах, хөрөнгө оруулалтын төсөлд байгууллагын оролцоотой холбоотой асуудлыг шийдвэрлэхэд түүний дуу хоолой давамгайлдаг.

Бодит эзэмшигчдийн талаархи мэдээллийг задруулахгүй байх байнга ашигладаг:

• оффшор бүс ашиглан бизнес эрхлэх үед;
• байгууллагын татварыг оновчтой болгох үед;
• хууль ёсны шаардлагыг зөрчиж хүлээн авсан хөрөнгийг хууль ёсны болгох үед.

Байгууллагын үйл ажиллагаанд бодит өмчлөгчийн оролцоог хангахын зэрэгцээ түүний хувийн байдлын талаархи мэдээллийг задруулахгүй байх үл хөдлөх хөрөнгийн бүртгэлийн схем болон гарчгийн баримт бичиг.

Ашиг хүртэгчид (ашиг хүртэгчид) -ийн өмчлөлийг бүртгэх үндсэн схемүүд. Үл хөдлөх хөрөнгө, төлбөр тооцоог бүртгэх цогц схемийг байгуулахдаа зөвхөн тухайн байгууллагын зохих байгуулалт, бүтэцтэй байх тохиолдолд ашигласан харьяаллын татварын хуулийг зөв, тодорхой ойлгож, ашиглах нь чухал юм.

Жишээлбэл, ашиг хүртэгч нь нэр дэвшүүлсэн захирлын нэр дээр түүний өгсөн итгэмжлэлийн үндсэн дээр компанийн данс руу нэвтрэх эрх олж авдаг. Эд хөрөнгийн өмчлөлийг хэрэгжүүлдэг эзэмшигчийн хувьцааг өмчлөх замаар эсвэл хувь хүмүүсийг оролцуулжнэр дэвшүүлсэн хувьцаа эзэмшигчийн үүрэг гүйцэтгэдэг.

Эсвэл ашиг хүртэгч нь компанийн хувьцааны менежмент, байгууллагын данс руу нэвтрэх, түүнийг удирдах чадварын талаар итгэмжлэгдсэн сантай гэрээ байгуулж, ашиг хүртэгч нь итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчөөр дамжуулан хүлээн авдаг.

4. Эцсийн ашиг хүртэгч нь хэн бэ - тодорхойлолт 📖

Нэр томъёоны тодорхойлолт - эцсийн ашиг хүртэгч

Үр шим хүртэгчдийн гинжин холбоо нь тодорхой ашиг хүртсэн тодорхой хүнээр үргэлж төгсдөг. Энэ бол эцсийн ашиг хүртэгч юм.

Энэ замаар, эцсийн ашиг хүртэгч — энэ бол хувь хүн компанийн үйл ажиллагаа эсвэл үл хөдлөх хөрөнгийн менежментээс ашиг олох.

5. Ашиг хүртэгч ба ашиг хүртэгч хоёрын ялгаа нь гол ялгаа юм

Олон тооны эх сурвалжид ойлголтууд ашиг хүртэгч болон ашиг хүртэгч ижил байнаҮүний зэрэгцээ ОХУ-ын хууль тогтоомжид эдгээр хоёр нэр томъёо нь зарим талаараа ялгаатай байдаг.

Ашиг хүртэгч гэдэг ойлголт илүү нарийхан байдаг. Үүнийг ашиг хүртэгч гэж үзэх ёстой байх ёстой 25% -иас дээш байгууллагын капиталд хувьцаа эзэмшиж, компанийн удирдлага, хяналтад хамрагдах боломжтой.

Үүнтэй холбогдуулан хууль бус үйлдлүүдтэй тэмцэх хяналтын байгууллагууд нь байгууллагын бодлогыг тодорхойлж, хууль бус залилан мэхлэлтийг шийдвэрлэдэг хүмүүс тул компаниудын бенефициар өмчлөгчдийг сонирхож байна.

6. бенефициар өмчлөгчдийн тухай мэдээлэл хэнд хэрэгтэй вэ, яагаад 📌

Ашигтай өмчлөлийн мэдээлэл чухал юм төрийн байгууллагуудын хувьд эсрэг байхын тулд:

• гэмт хэргээс олсон орлогыг хууль ёсны болгох;
• террорист болон бусад гэмт хэргийн байгууллагуудыг санхүүжүүлэх;
• гадаадад хууль бусаар мөнгө татах.

Байгууллагын хувьдбизнес эрхлэгчдэд зээл олгох үйл ажиллагаа эрхэлдэг тул эцсийн үр шим хүртэгчдийн талаархи мэдээлэл нь зээл олгох асуудлыг шийдэхэд чухал ач холбогдолтой юм. Ашиг хүртэгч хэн болохыг үндэслэн компанийн нэр хүнд, зээл олгох эрсдэлийг үнэлдэг.

Банкны бүтцийн хүсэлтээр эцсийн үр шимийг хүртэгчдийн талаархи мэдээллийг өгөх нь зээл авах эсвэл банкинд данс нээлгэх хүсэлтэй байгууллагуудад заавал байх ёстой.

Бенефициар эзэмшигчийн талаар мэдээлэл оруулахын тулд баримт бичгийн дээжийг татаж авахыг санал болгож байна.

Ашигтай эзэмшигчийн тухай мэдээлэл (60.5 kb хэмжээтэй)

Холбооны хуулийн 115 - Сбербанкны маягтын дагуу ашиг хүртэгчдийн тухай мэдээлэл (doc. 139 kb)

Баримт бичгийг бөглөх дээж (1 хэсэг)

Бенефициар эзэмшигчийн тухай мэдээлэл - Сбербанкны маягтыг бөглөх загвар, 1-р хэсэг

Үүний зэрэгцээ ОХУ дахь зээлийн байгууллагууд ашиг хүртэгчдийн талаархи мэдээллийг Росфинмониторинг компанид өгөх ёстой.

Энэхүү шаардлагыг биелүүлээгүй тохиолдолд санхүүгийн гүйлгээнд хамрагдсан байгууллагуудад ихээхэн хэмжээний торгууль ногдуулж болзошгүй юм.

• үнэт цаасны зах зээлд оролцогчид;
• Даатгалын компаниуд;
• ломбард;
• түрээсийн компаниуд (Түрээслэх гэж юу вэ, энэ нь юу вэ гэдгийг бид сүүлийн өгүүлэлд аль хэдийн бичсэн);
• зээлийн байгууллагууд.

Компанийн эздийн тухай мэдээлэл, хэнд, тэр дундаа ашиг хүртэгчдийн талаар хэнд хэрэгтэй вэ

Бодит эзэмшигчдийн талаархи мэдээллийг компаниас болон өөр газраас авах боломжтой муж улсын болон хотын захиргааны байгууллагуудтүүнчлэн холбогдох арилжааны байгууллагууд.

Хууль бус үйлдэл, санхүүгийн залилан мэхлэлттэй тэмцэхээс гадна янз бүрийн төрийн худалдан авах гэрээ байгуулахдаа ийм мэдээлэл шаардаж болно.

Эзэмшигчдийн талаар мэдээлэл өгөхдөө компанийн бүрэлдэхүүнд багтдаг байгууллагыг үүсгэн байгуулагч хувь хүн хүртэл компанийн эздийн тухай мэдээллийг агуулсан баримт бичиг боловсруулдаг.

Ийм гэрчилгээг “Эзэмшигчийн гинжин хэлхээний дэлгэрэнгүй мэдээлэл, үүнд ашиг хүртэгчид орно", Энэ нь компанийн нэр, түүний удирдлага, үүсгэн байгуулагчдын өгөгдлийн талаархи мэдээллийг агуулдаг (компанийн мэдээлэл, паспортын мэдээлэл, хувь хүмүүсийн оршин суух хаяг).

Баримт бичиг бөглөх жишээ:

"Эзэмшигчдийн гинжин хэлхээний тухай мэдээлэл" баримт бичгийг бөглөх жишээ. Та холбоосын доорхи баримтыг татаж авах боломжтой.

Бөглөх жишээ болон дээжийг татаж авна уу.

Эзэмшигчдийн сүлжээ, түүний дотор ашиг хүртэгчид, бөглөх зааварчилгааны талаархи мэдээлэл (баримт бичиг - 41.6 kb)

Хүснэгт (жишээ), хаана, ямар өгөгдлийг тодорхойлох шаардлагатай вэ:

№	INN	OGRN	Богино нэр	ОКВЕД	Бүтэн нэр	Менежерийн баримт бичгийн цуврал ба дугаар
1.	7733267890	1043367890123	ХХК "Tulip"	43.xx.xx	Иванов Андрей Викторович	5133 148317
2.	...	...	...	...	...	...

7. Ашиг хүртэгч (ашиг хүртэгч) -ийн ерөнхий эрх, үүрэг

Ашиг хүртэгч нь хуулиар хамгаалагдсан хэд хэдэн эрхтэй. Мэдээжийн хэрэг, хууль тогтоомжийн хамгаалалт баталгаатай байдаг зөвхөн баримтат бүртгэлд зориулагдсан ашиг хүртэгч ба түүний төлөөлөгчдийн хоорондын харилцаа - нэр дэвшүүлсэн компани ба данс эзэмшигчидүед.

Ашиг хүртэгч дараахь эрхтэй:

• аж ахуйн нэгж дэх хувьцааг захиран зарцуулах. Жишээлбэл, ашиг хүртэгч нь хувьцааныхаа хэсгийг эсвэл бүх хэсгийг зарж борлуулах боломжтой;
• компанийн удирдлагаас өгсөн үүргийн гүйцэтгэлд хяналт тавих, ерөнхий захирлыг томилох, хууль ёсны дагуу халах;
• эзэмшиж буй хувьцааны дагуу хувьцаат болон үүсгэн байгуулагчдын хуралд оролцох, шийдвэр гаргахад оролцох;
• ногдол ашгийн хэмжээгээр компанийн үйл ажиллагаанаас орлого авах.

Тухайн хүн ашиг хүртэгчийн үүрэг гүйцэтгэх эдийн засгийн харилцааны салбараас хамаарч ашиг хүртэгчийн чиг үүрэг, эрх нь харилцан адилгүй байдаг.

Жишээлбэл, хэрэв компани нь банкны баталгаа гаргахад ашиг хүртэгчээр оролцвол гэрээний холбогдох нөхцлийг цаг тухайд нь биелүүлэх үүрэгтэй.

Энэ тохиолдолд ашиг хүртэгч компани нь батлан ​​даагч байгууллагын авсан өрийг төлөх үүргээ биелүүлэх эрхтэй.

8. Даатгал, өв залгамжлалд ашиг хүртэгч (ашиг хүртэгч) -ийн оролцоо

Даатгалын ашиг хүртэгч (ашиг хүртэгч) - эдгээр нь даатгалын тохиолдол тохиолдох үед даатгалын төлбөрийг хүлээн авдаг хүмүүс юм (өмнө нь байгуулсан даатгалын гэрээтэй).

Энэ тохиолдолд ашиг хүртэгч хэрэгцээгүй нь эдгээр гэрээний дагуу даатгуулсан хүн буюу эд хөрөнгийн өмчлөгч юм.

Жишээлбэл, моргежийн зээл авахдаа зээлдэгчийн өмчлөлд шилжих эд хөрөнгийг даатгуулж, барьцааны зүйл болох эд хөрөнгө эвдэрч сүйдсэн тохиолдолд ашиг хүртэгч, зээлдүүлэгч байх болно... Наад зах нь зээлдэгч зээлийн гэрээний нөхцлийг биелүүлэх хүртэл.

Даатгалын үр шимийг хүртэгчийг даатгуулагч өөрөө тодорхойлж болно. Жишээлбэл, амьдралын даатгалд даатгуулагч нь даатгуулагчийн эхнэр / нөхөр байж болно.

Удамшлын асуудалд ашиг хүртэгч өөрчлөгдөж болно өвлүүлэгчийн гэрээслэлээс эсвэл гэрээслэлд заасан хүмүүсийн үхлийн үр дүнгээс хамаарна. Тиймээс өвлүүлэгч насанд хүрээгүй хүүхдүүдийн асран хамгаалалтыг даатгасан хамаатан садандаа өвлүүлж болно.

Эсвэл талийгаачийн ахыг гэрээслэлд дурдсан байдаг боловч өвийг нь хүлээн авахаас өмнө нас барсан тохиолдолд уг хөрөнгийг ахын өв залгамжлагчид (төлөөллийн эрхээр өвлөгчид) хүлээн авах болно.

Тиймээс өвийг хуваарилахдаа үр шимийг хүртэгчид нь гэрээслэлд заасан хүмүүс ба хуулиар өвлөх эрх бүхий хүмүүс байх болно.

9. Банкны баталгаанд үр шим хүртэгчийн оролцоо 📃

Банкны хувьд банкны баталгаа өгөх үйлчилгээ одоо түгээмэл болжээ.

Хоёр талын хооронд гүйлгээ хийхдээ, ийм баталгаа гаргаж өгдөг байгууллага нь талуудын аль нэг нь хэлцлийн дагуу хүлээсэн үүргээ биелүүлэх эсвэл гэрээг бүхэлд нь биелүүлэх үүрэгтэй.

Ийнхүү хэлцэл нь дараахь зүйлийг оролцуулан гурван талт хэлэлцээр болж хувирна.

• батлан ​​даагч (баталгаа гаргаж өгдөг байгууллага);
• ашиг хүртэгч (тал, жишээлбэл, гүйлгээний нөхцлийг биелүүлсэн эсвэл тодорхой үйлчилгээ үзүүлсний төлөө мөнгөн урамшуулал төлөх ёстой тал);
• үндсэн үүрэг (банкны батлан ​​даалт гаргахыг хүсч буй тал).

Банкны баталгаанд үндсэн болон ашиг хүртэгчийн оролцоо - үйл ажиллагааны схем, зарчим

Банкны баталгааны үндсэн ба ашиг хүртэгч нь хэн бэ - ялгаа ба онцлог шинж чанарууд

Үндсэн ба ашиг хүртэгч - эдгээр нь эрх зүйн харилцааны туйлын эсрэг талууд юм. Энэ тохиолдолд ашиг хүртэгч нь зээлдүүлэгч байх боловч үндсэн үүрэг нь гуравдагч этгээд (батлан ​​даагч) үүргээ биелүүлээгүй гэж таамаглаж байгаа өр төлбөр юм.

Гэрээний нөхцлийг биелүүлэх баталгааг дараахь байдлаар хангах боломжтой.

• тодорхой нөхцөл байдалд төлбөр хийх;
• урьдчилгаа төлбөрийг буцаах;
• янз бүрийн гэрээ, тендерийн дагуу ажил гүйцэтгэх, түүний дотор төрийн.Санхүүгийн төлбөрийн чадвараа баталгаажуулахын тулд гүйцэтгэгчээс банкны баталгаа гаргаж өгдөг;
• барааг гаалиар нэвтрүүлэх;
• зээлийн гэрээний дагуу олгосон хөрөнгийг буцааж өгөх.

Нэрийг үл харгалзан практик дээр ийм баталгааг өгч болно. даатгалын компаниуд болон арилжааны байгууллагууд захирлын хүсэлтээр. Энэ нөхцөл байдал нь ОХУ-ын хууль ёсны зөрчилдөөний тоонд хамаарна.

Нэг талаас баталгаа гаргах нь хууль эрх зүйн хувьд банкны үйл ажиллагаатай холбоотой, нөгөө талаас гэрээний үүргээ биелүүлэх батлан ​​даагчийн үүрэг гүйцэтгэгчдийн хүрээг хязгаарлах нь олон улсын практиктай зөрчилдөж, энэхүү санхүүгийн хэрэгслийн хамрах хүрээг үндэслэлгүй нарийсгаж байна.

ОХУ-ын хууль тогтоогчийн банкны үйл ажиллагаа гэж ангилсан үйлчилгээний гүйцэтгэлд даатгалын компаниуд батлан ​​даалт гаргах замаар арилжааны гүйлгээг даатгуулах байгалийн шинж чанартайг харгалзан даатгалын компанийг торгох эсвэл тусгай зөвшөөрлийг нь цуцлах боломжтой.

Ийм мөргөлдөөний үр шимийг хүртэгчид өөрсдийн ашиг сонирхлыг идэвхтэй лоббидож байгаа, одоогоор ОХУ-д батлан ​​даагчаар гэрээнд гарах эрхээ бодитоор дангаар хэрэгжүүлж буй банкны байгууллагууд байж болно. Банкны баталгааны өртөг харилцан адилгүй байдаг 2-оос 10% хүртэл баталгааны төлбөрийн дүнгээс.

Банкны шууд баталгааг ашиг хүртэгч нь батлан ​​даагчид нөхөн төлбөр олгох тал юм итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч байгуулсан хэлцлийн дагуу хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүй тохиолдолдд.

10. Хүмүүс болон оффшор компаниудад хяналт тавих 🗺

Оффшор гэдэг нь бизнес эрхлэх хялбаршуулсан нөхцөл бүхий улс, муж улсын нутаг дэвсгэр юм. Оффшоруудын талаар нарийвчлан авч үзвэл, тэдгээрийг ашиглах нь илүү дээр гэж юу вэ, бид өнгөрсөн дугаарт бичсэн.

Эдийн засгийн ийм бүсэд оршин суугч бус байгууллагыг бүртгэх, тайлагнах тусгай дэглэмийн улмаас бизнесийн жинхэнэ эздийн талаарх мэдээллийг нуун дарагдуулах томоохон боломжууд байдаг.

Олон орны хууль тогтоомж нь оршин суугчдад оффшор бүсэд бүртгэлтэй байгууллагатай гүйлгээ хийх янз бүрийн хязгаарлалтыг тогтмол нэвтрүүлдэг. гэхдээ бүрэн хоригийг бараг хаана ч хэрэгжүүлдэггүй.

Дотоодын хууль тогтоомжид "ашиг хүртэгч" гэсэн нэр томъёо гарч ирэхээс өмнө "хянах хүн" гэсэн ойлголтыг ашиглаж байсан. Аж ахуйн нэгжийн хувьцааны эзэн энэ тодорхойлолтод хамрагдахын тулд заавал өмчлөх шаардлагатай байв Чигээрээ эсвэл дам байдлаар компанийн хувьцааны 50-аас дээш хувь буюу санал удирдах байгууллагад. Байгууллагад оролцох хэмжээ нь тухайн аж ахуйн нэгжийг удирдах боломжийн боломжийг тодорхойлдог байв.

Энэ хандлага нь хууль сахиулах байгууллагуудын ажлыг төвөгтэй болгосон, учир нь хариуцлагаас зайлсхийхийн тулд компанийн өмчийг гурван өмчлөгчид (өөрөөр хэлбэл өмчлөгч) хуваахад хангалттай байв. 49 % байгууллагын хувьцаа хариуцлагаас мултарсан).

Дотоодын хууль тогтоогчид уг нэр томъёог батлах нь "ашиг хүртэгч", Нэр томъёо ба эдийн засгийн үйл ажиллагааны бодит байдлын зөрүүг зарим талаар багасгахыг зөвшөөрч, юуны түрүүнд тухайн байгууллагыг хянах боломж дээр анхаарлаа төвлөрүүлэв.

Одоогийн байдлаар хянах хүмүүс бол өмчлөгчид юм 10% -иас багагүй аж ахуйн нэгжийн хувьцаасанал өгөх, түүнчлэн тухайн байгууллагад шийдвэр гаргах үйл явцад нөлөөлөх боломжийг олгодог байгууллагад албан тушаал хашиж байгаа хүмүүст санал өгөх эрх олгоно.

Гуравдагч этгээдийн үйл ажиллагаанаас ашиг хүртэгчийн эрхийг хамгаалах - үндсэн зөвлөмж

11. Ашиг хүртэгчийн эрхийг зөрчих - эрхийг хамгаалах зөвлөмж 📄

Ашиг хүртэгчийн эрхийг бусад бизнес эрхлэгчид болон өөрийн аж ахуйн нэгжийн удирдлага зөрчиж болно.

Бодит өмчлөгчийн эрхийг зөрчих гол арга замууд нь:

1. Эзэмшигчид эсвэл компанийн хөлсөлсөн удирдлагатай байгуулсан гэрээг биелүүлээгүй;
2. Байгууллага хууль бус үйл ажиллагаа, түүний дотор зохих лицензгүй байх;
3. Ашиг хүртэгч байгууллагын үйл ажиллагааг хянах чадварыг бууруулах;
4. Байгууллагын бодит байдлын талаархи мэдээллийг компанийн удирдлагууд нуун дарагдуулах;
5. Компанийн үйл ажиллагаа эсвэл үл хөдлөх хөрөнгийн менежментийн орлого олоход саад болж байна.

Ашиг хүртэгчийн эрхийг зөрчих сөрөг үр дагавраас зайлсхийхийн тулд үүнийг зөвлөж байна бичгээр байгуулсан гэрээг байгуулахүүнд итгэлцлийн гэрээ.

Ийм гэрээ нь ашиг хүртэгч болон үл хөдлөх хөрөнгө, компанийн жинхэнэ өмчлөгчийн талаархи мэдээллийг задруулахгүй байх, хууль бус эсвэл мэргэжлийн бус үйлдлээс учирсан хохирлыг нөхөн төлүүлэх боломжийг хангаж өгдөг.

12. Ашиг хүртэгчидгүй байгууллагууд байна уу?

Ашиг хүртэгчгүй байгууллагууд нь зорилгоосоо хойш ашгийн бус янз бүрийн холбоо байж болно ашиг олох.

Арилжааны байгууллагуудын хувьд мэдээж ашиг байгаа бол орлого олж байгаа хүмүүс бас бий. Гэсэн хэдий ч ихэвчлэн эцсийн ашиг хүртэгчийг байгуулах боломжгүй юм.

Тиймээс бодит үр өгөөж хүртэгчдийг тодруулах банкны байгууллагууд болон засгийн газрын байгууллагууд нэлээд өргөн хүч чадал, чадавхитай байсан ч жинхэнэ бизнес эрхлэгчдийг нуухын тулд одоо байгаа схемүүд эцсийн ашиг хүртэгч хэн болохыг нууцлах боломжийг танд олгоно, ялангуяа бизнес эсвэл өмч хөрөнгийг итгэмжлэн удирдах тохиолдолд.

Дотоодын эдийн засагт ашиг хүртэгч гэсэн ойлголтын харьцангуй шинэлэг байдал, энэ нэр томъёог ашиглах практик, хяналттай арилжааны байгууллагуудын үйл ажиллагаа, янз бүрийн өмчийн менежментийг хэрэгжүүлэхэд ашиг хүртэгчдийн эрх, үүрэг, хариуцлагын тодорхойлолт, хараахан бүрэн хөгжөөгүй байна.

Үүнд янз бүрийн санхүүгийн бүтэц, хөрөнгийг сүүдрийн удирдлагад янз бүрийн улс төрчид, төрийн албан хаагчид татан оролцуулах нь саад болж байна.

Үүний зэрэгцээ, энэ нь аж ахуйн нэгжийн өмч, хувьцаа, хувьцааны бодит эзэмшигч, ялангуяа байгууллагыг удирдах чадвартай хүмүүсийн тухай мэдээллийн ил тод байдлыг хангах явдал юм. татварын үр ашгийг дээшлүүлэх болон шударга зах зээлд оролцогчдыг хамгаалах янз бүрийн сүүдэртэй, хууль бус санхүүгийн луйвард холбогдохоос.

Дүгнэж хэлэхэд, ашиг хүртэгч гэж хэн болох, "бенефициар өмчлөгч" ба "ашиг хүртэгч" гэсэн ойлголтын ялгаа байгаа эсэх талаар видео бичлэг үзэхийг санал болгож байна.

Эрхэм хүндэт "RichPro.ru" сэтгүүлийн уншигчид, хэрэв танд асуулт байгаа бол эсвэл тухайн сэдвээр хувийн туршлагаасаа хуваалцахыг хүсвэл доорх тайлбар дээр бичнэ үү.

Видеог үзээрэй: How to Make Money from Home Part Time (Долдугаар Сарын 2024).